Med den voksende popularitet af kryptokurver som en form for investering var det kun et spørgsmål om tid, før skattemand blev interesseret. I 2018 blev den IRS fast erklæret at enhver, der ejer og beskæftiger sig med kryptokurver, skal medtage dette, når de indgiver deres skat. Så hvis du ejer nogen kryptokurrency, skal du helt sikkert tage alvorligt den måde, hvorpå dette påvirker din skattepligt.
I denne artikel vil jeg tale om, hvordan du kan minimere dit kryptoskattepligt.
Indhold:
- Skat og kryptovaluta
- Hold nøje registreringer
- Formular 8949
- Langsigtet versus kortvarig investering
- Brug af kryptotab til modregning af skat
- Reglen om vaskesalg
- Overvej at ansætte en skatteekspert
- Konklusion
Contents
Skat og kryptovaluta
Et godt sted at starte er en kort oversigt over nøjagtigt, hvordan kryptovalutaer beskattes i USA. Tilbage i 2014 frigav IRS retningslinjer for kryptohandlere og skat. Den vigtigste del af dette til vores formål er, at kryptokurver betragtes af IRS som ejendom. I denne forstand behandles når det kommer til skattekrypto på samme måde som aktier og aktier, guld eller ejendom. Forvirrende betyder det, at kryptokurrency ikke behandles som valuta!
Rent praktisk betyder det, at kryptovaluta skal deklareres på skatteformularer på samme måde som du ville erklære aktier. Specifikt betyder dette, at kryptokurver er underlagt kapitalgevinstskat, hvilket betyder, at du skal angive eventuelle gevinster eller tab, der er opnået på kryptoer i et givet år.
Hold nøje registreringer
Denne kommer ikke som nogen overraskelse. Som med ethvert afgiftspligtigt aktiv er det virkelig vigtigt, at du registrerer alt. Med krypto kan dette blive vanskeligt, især hvis du bruger flere børser, forskellige tegnebøger og kølelagringsløsninger. På bagsiden vil de fleste tegnebøger og børser tilbyde en komplet log over din udbetalings-, indbetalings- og handelshistorie. Dette kan være uvurderligt, selvom det helt sikkert er klogt at holde en separat log selv.
Hvis du holder en digital oversigt over dine kryptoindkomster og -udgifter, skal du sørge for ikke at medtage nogen af sikkerhedsoplysningerne til dine konti. Dette er standardprocedure – gem altid disse detaljer fysisk, ikke på internetforbundne enheder. På den måde reducerer du din hackingsrisiko.
Dine optegnelser skal indeholde:
- Datoen for køb af kryptokurrency.
- Det beløb, som kryptokurrency var værd i dollars på købstidspunktet.
- Datoen, hvor du solgte eller handlede kryptovalutaen.
- Det beløb, det var værd på det tidspunkt, hvor du solgte eller handlede kryptovalutaen.
- Den samlede gevinst eller det tab, du tjente i dollars.
- Eventuelle gebyrer betalt for børser eller tegnebøger.
Formular 8949
Form 8949 er det papirarbejde, du skal udfylde, og fortæller IRS om alle dine kapitalaktiver. Du kan se på det her. Som jeg allerede har sagt, er det sådan, IRS-klasse-kryptovalutaer, hvilket betyder, at hver kryptohandel, du har foretaget i dette skatteår, skal registreres på formular 8949.
Det er derfor, det er så vigtigt at føre omhyggelige optegnelser. Hvis du har holdt nøje oversigt over al din kryptohandel i løbet af året, er det let at udfylde formular 8949.
Langsigtet versus kortvarig investering
Da kryptovaluta behandles som ejendom af IRS, bliver den skattepligtig i det øjeblik, du sælger den for mere, end du købte den til. Dette inkluderer udveksling af det til en anden kryptovaluta. Hvad dette betyder er, at jo flere handler og salg du gør, jo mere åbner du dig selv for kapitalgevinstskat.
Dette kan være vanskeligt i den ustabile verden af kryptokurrency. Priserne på kryptokurver kan svinge så hurtigt, at en fælles investeringsstrategi er kortvarig. At købe en valuta og derefter sælge igen hurtigt efter et spring i prisen er navnet på spillet. Selv om dette er en rationel tilgang til et så volatilt marked, betyder det, at du åbner dig selv for at betale meget mere skat, fordi enhver rentabel handel er en skattepligtig begivenhed.
For at undgå dette kan du ændre din investeringsstrategi til at være langsommere og mere langsigtet. I det væsentlige, hvis du holder på aktiver længere og handler færre, betyder det færre muligheder for at betale kapitalgevinstskat.
Langsigtet investering i krypto kommer dog med sit eget sæt risici, den mest oplagte er, at langsigtet forudsigelse af kryptopriser er virkelig vanskelig på grund af høje volatilitetsniveauer. Hvis du opgiver muligheden for at registrere en kortvarig gevinst, er der ingen garanti for, at muligheden kommer igen.
Der er intet afprøvet svar her. For virkelig at maksimere dit afkast, når du handler krypto, er sandheden, at du sandsynligvis bliver nødt til at afbalancere begge disse strategier.
Brug kryptotab for at udligne skat
Ideelt set ville du aldrig tabe på en kryptohandel. Realistisk nok er kryptovalutamarkedet så volatilt, at du næsten er sikker på at lide nogle tab på et eller andet tidspunkt i din handel. Det vigtige er at være klog på disse tab. Der er måder, du kan bruge tab til din fordel, når det kommer til skat.
Hvis du taber, kan du bruge dette til at udligne andre indkomstområder, som du bliver beskattet for. Hvis du, når du summerer alle dine kryptotransaktioner i skatteåret, finder ud af, at du generelt har tabt, kan op til $ 3000 af dette tab bruges til at udligne skat på andre indkomster, såsom din løn. På denne måde kan du bruge tabet til din fordel, fordi det sænker det indkomstskatbeløb, du skal betale.
Tilsvarende, hvis du har andre kapitalaktiver udover kryptokurver (som ejendom eller aktier), vil eventuelle gevinster, du har opnået på disse, blive vejet mod tab, der er foretaget på krypto, hvilket vil sænke den kapitalgevinstskat, du betaler på disse andre aktiver.
Reglen om vaskesalg
Det Regel om vaskesalg er en måde at bruge det faktum, at et aktiv, du ejer, har mistet værdi for at minimere skat. Wash Sale-reglen gælder i øjeblikket for kryptokurver, selvom det er værd at angive, at skatteret og kryptokurrency stadig er i deres barndom. Det kan tænkes, at loven i fremtiden vil ændre sig, og Wash Sale-reglen ikke længere gælder for kryptoer.
I det væsentlige, fordi krypto behandles på samme måde som aktier eller ejendom, betyder det, at dens værdi kun realiseres, når den sælges. Dette kan bruges til din fordel, når du ejer krypto, der er faldet i værdi. Hvis du sælger den krypto i slutningen af skatteåret og derefter køber den tilbage til samme pris, har du realiseret dette tab i værdi på papir, hvilket betyder at du nu kan bruge dette tab til at udligne skatter på den måde, jeg har beskrevet ovenfor.
Som et eksempel, hvis du har en tegnebog af Bitcoin, som du købte, da en Bitcoin var værd $ 6000, er disse Bitcoin lige nu faldet i værdi. Du er måske ligeglad, fordi du planlægger at holde fast i denne Bitcoin i årevis med forventning om, at den vil stige i pris igen på et eller andet tidspunkt i fremtiden. Du kan dog sælge disse Bitcoin nu for $ 4000 og indse et tab på $ 2000. Wash Sale-reglen betyder, at du derefter straks kan købe din Bitcoin tilbage til samme pris, men stadig bruge det $ 2000-tab til at udligne dine skatter.
Overvej at ansætte en skatteekspert
Mens beregning af kapitalgevinstskat måske ikke er for hårdt, hvis du er involveret i mere kompliceret kryptohandel med stor volumen, kan det være værd at tale med en revisor. Selvom dette kan virke som en unødvendig udgift, kan det faktisk spare dig penge at få professionel hjælp til dine skatter. Hvis du er en fuldtidshandler, frigør du også mere tid til at fokusere på handel ved at bruge en revisor.
Når du vælger en revisor, er der et antal nøgleområder, der skal overvejes. Tjek dette Ofte stillede spørgsmål om CPA’er (certificerede private revisorer) for en detaljeret liste. Det er også meget vigtigt, at din valgte revisor er fortrolig og fortrolig med kryptovalutaens verden. Det er stadig et relativt nyt felt, og et, der bevæger sig meget hurtigt, så du får brug for nogen, der kan holde det ovenpå. Især vil det være afgørende at holde styr på regulatoriske ændringer vedrørende krypto.
Konklusion
Verden af skat og kryptokurrency er en kompliceret verden, der er ingen tvivl om det. Men forhåbentlig har denne artikel givet dig nogle nyttige råd om, hvordan du minimerer dine kryptoafgifter. Sørg især for, at hvis du har nogen krypto, der har mistet værdi, skal du bruge dette tab til at udligne andre skatter – på den måde kan noget godt komme af skuffelsen over at have krypto tabt værdi.
En sidste advarsel, hvis du handler krypto, er det virkelig vigtigt, at du holder dig opdateret med lovgivningsmæssige nyheder fra IRS, ellers risikerer du dig selv (se denne artikel om IRS kriminelle efterforskninger). Crypto tax law er sådan et nyt felt, der ligesom kryptokurverne selv kan være ret ustabile. At holde sig informeret er virkelig halvdelen af kampen, når det kommer til krypto-skat.
Om forfatteren
Bryce Welker er en aktiv taler, blogger og vejleder om regnskab og økonomi. Som grundlægger af Knus CPA-eksamen, han har hjulpet tusinder af kandidater med at bestå CPA-eksamen ved deres første forsøg
